Отчет о движении денежных средств кредитной организации (публикуемая форма) (форма № 0409814), ОКУД 0409814

Форма для раскрытия денежных потоков банка по текущей, инвестиционной и финансовой деятельности. Утверждена Указанием Банка России от 10.04.2023 № 6406-У. Применяется с 1 января 2024 года.

Отчетная форма

Отчёт о движении денежных средств кредитной организации: назначение документа

Отчёт (форма 0409814) показывает поступления и выплаты денег по видам деятельности, а также согласование остатков денежных средств за период. Используется для анализа ликвидности и денежной позиции банка.

Чем утвержден

Форма утверждена Указанием Банка России от 10.04.2023 № 6406-У и применяется с 1 января 2024 года.

Документ включает:

• данные кредитной организации, отчётный период;
• потоки по текущей, инвестиционной и финансовой деятельности;
• чистое изменение и остатки денежных средств;
• подписи ответственных лиц и дату составления.

Когда публикуют отчёт о движении денежных средств

Используют при публичном раскрытии квартальной и годовой отчётности банка для демонстрации потоков по видам деятельности и согласования остатков денежных средств. Срок сдачи: не позднее 3 рабочих дней после дня раскрытия отчётности (годовая, квартальная отчётность).