Какие документы понадобятся для оформления договора факторинга

Навигация

Коротко о главном: 5 пунктов

1. Чтобы оформить договор факторинга, понадобится собрать некоторые документы.
2. Сначала готовят учредительные документы, чтобы факторинговая фирма убедилась, что организация настоящая.
3. Затем предоставляют финансовую отчетность, чтобы показать своё денежное состояние.
4. Ещё нужны копии договоров с клиентами-должниками и другие бумаги, которые доказывают, что деньги действительно должны быть.
5. Каждая факторинговая компания может попросить дополнительные справки, поэтому всё лучше уточнить заранее.

Что такое факторинг: главное

Факторинг — это когда компания (продавец) передает право взыскания долга по своим счетам специальной факторинговой фирме (фактору). Фактор сразу выплачивает продавцу часть денег, а остаток (за вычетом своей комиссии) выдает после того, как покупатель оплатит счета.

Задача факторинга состоит в том, чтобы предоставить организации оперативный доступ к финансам, укрепить её финансовую устойчивость и оптимизировать работу с клиентской задолженностью.

Механизм факторинга

Первым шагом является отгрузка товара или предоставление услуги поставщиком своему клиенту. После этого поставщик передает фактору счет-фактуру, подтверждающий возникновение дебиторской задолженности. Фактор анализирует полученную дебиторскую задолженность и принимает решение о ее приобретении. В случае положительного решения, он выплачивает поставщику авансовый платеж, который обычно составляет от 70 до 90 % от общей суммы, указанной в счете. Дальше покупатель производит оплату счета-фактуры напрямую фактору, а не поставщику. После получения полной оплаты от покупателя, фактор перечисляет поставщику оставшуюся часть суммы, за вычетом комиссии за услуги.

Можно выделить ряд преимуществ факторинга для поставщика. Во-первых, это улучшение ликвидности (быстрый доступ к деньгам). Во-вторых, снижение кредитного риска (фактор берет на себя риск неплатежа). В-третьих, улучшение управления дебиторской задолженностью (фактор занимается сбором платежей). В-четвертых, возможность увеличения оборота, т.к. возможно предложить покупателям более выгодные условия оплаты.

Узнайте, в чем разница между факторингом и кредитом

Однако для поставщика существуют и негативные аспекты. Во-первых, это необходимость выплачивать комиссионные факторинговой фирме, что приводит к снижению получаемой прибыли. Во-вторых, присутствует вероятность ухудшения взаимоотношений с клиентами, особенно в тех случаях, когда покупатель негативно относится к привлечению третьей стороны, такой как фактор.

Образец договора:

Образец договора

Подробнее: про договор факторинга

Какие документы обычно нужны для оформления договора факторинга

Существует несколько видов факторинга, которые различаются по степени риска, ответственности и способу взаимодействия между сторонами: прямой (поставщик продает счета-фактуры фактору) и обратный (инициатором процесса является покупатель, а не поставщик), с правом регресса (поставщик несет ответственность за невыплату), без права регресса (фактор берет на себя кредитный риск), открытый (дебитор уведомляется о том, что его долг переуступлен факторинговой компании) и закрытый (дебитор не уведомляется о факторинговой сделке), традиционный (продажа дебиторской задолженности факторинговой компании), обеспечительный (фактор кредитует поставщика, а в обеспечение берет платежи покупателя), по модели инкассо-цессии (дебиторы уведомлены о том, что их задолженность переуступлена фактору и платежи должны осуществляться непосредственно на счет фактора). Перед тем как воспользоваться услугами факторинга, организации необходимо внимательно проанализировать все плюсы и минусы выбранной схемы, а также уделить особое внимание выбору проверенного и надежного фактора для долгосрочного сотрудничества. Далее для заключения договора поставщику необходимо представить определенный пакет документов. Разберем, что туда входит.

Учредительные документы

Первым шагом в процессе оформления договора факторинга является предоставление учредительных документов компании. К ним относятся:

1. Устав (со всеми изменениями и дополнениями).
2. Свидетельство о государственной регистрации юридического лица (ОГРН/ОГРНИП).
3. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН/КПП).
4. Выписка из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ) или Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП), выданная не позднее 30 дней до даты представления.
5. Решение/протокол о назначении руководителя (директора, генерального директора).
6. Документы, подтверждающие полномочия лица, подписывающего договор (доверенность, если подписывает не руководитель).

Может пригодиться: как получить выписку из ЕГРЮЛ

Финансовая отчетность

Финансовая отчетность является важным элементом, который позволяет факторинговой компании оценить финансовое состояние клиента. Обычно требуется представить:

1. Бухгалтерский баланс (форма 1) за текущий и предыдущий год (и за последний отчетный период текущего года, если он уже закончился).
2. Отчет о финансовых результатах (форма 2) за текущий и предыдущий год (и за последний отчетный период текущего года, если он уже закончился).
3. Налоговые декларации (НДС, налог на прибыль, упрощенная система налогообложения (УСН) и т.д.).
4. Банковские выписки за последние 3–6 месяцев (в зависимости от требований факторинговой компании).

Документы, подтверждающие взаимоотношения с дебиторами

Для того чтобы факторинговая компания могла оценить риски, связанные с дебиторами, необходимо представить копии договоров с ними. Это могут быть:

1. Договоры поставки/оказания услуг/выполнения работ с дебиторами (копии).
2. Счета-фактуры, накладные, акты выполненных работ, подтверждающие наличие дебиторской задолженности, которую предполагается передать в факторинг (копии).
3. Документы, подтверждающие отгрузку/оказание услуг/выполнение работ (товарные накладные, транспортные накладные, акты сдачи-приемки и т.д.).
4. Перечень дебиторов с указанием сумм задолженности, сроков оплаты, контактных данных.

Дополнительные документы

В зависимости от требований конкретной факторинговой компании могут потребоваться и другие документы. Например:

1. Cправки об отсутствии задолженности перед бюджетом и внебюджетными фондами.
2. Cведения о текущих кредитах и займах.
3. Бизнес-план (если факторинг планируется для нового бизнеса или для новых проектов.
4. Документы, подтверждающие право собственности на имущество (если требуется).
5. Анкеты, заполненные по форме факторинговой компании.

Оформление факторинга в банке: частые вопросы