Личный кабинет налогоплательщика: что он умеет и как в нем работать

Навигация

Коротко о главном: 5 пунктов

1. Личный кабинет налогоплательщика помогает решать все вопросы с налогами онлайн, не ходя в инспекцию.
2. В нем легко узнать о своем имуществе, долгах, льготах и оплатить налоги или получить возврат.
3. Зайти можно через логин с налоговой, электронную подпись или аккаунт Госуслуг, а для компаний — только с усиленной подписью.
4. Организации и предприниматели подают отчетность, контролируют платежи, меняют данные и общаются с налоговой прямо через сервис.
5. Кабинет работает даже за пределами России, нужен только интернет.

Что такое личный кабинет налогоплательщика: главное

Интернет-технологии стали неотъемлемой частью нашей жизни. Россияне уже привыкли к личным электронным кабинетам, которые помогают нам получать квитанции на оплату ЖКХ, узнавать о скидках и бонусах от интернет-магазинов, а еще контролировать состояние своих банковских счетов.

Личный кабинет позволяет решать большинство вопросов, связанных с налогами, без посещения налоговой инспекции. Это касается начисления, уплаты и возврата налогов.

Личный кабинет налогоплательщика — физического лица

Сейчас большинство налогоплательщиков-физлиц имеет доступ в ЛК. Это удобно в отношении экономии времени. Возможность постоянно «держать руку на пульсе» собственных налоговых обязательств — важная задача, которую решает ЛК.

Функциональные возможности

Многие граждане являются плательщиками налога на имущество, транспортного и земельного налогов. В личном кабинете можете проверить достоверность сведений об объектах налогообложения. Для этого надо зайти во вкладку «Имущество», где содержится информация обо всём имуществе, которым владеет физическое лицо.

В некоторых случаях граждане смогут заявить о льготах по имущественным налогам через ЛК. Многие налоговые льготы предоставляются автоматически на основании данных Социального фонда и Минтруда. Это относится к пенсионерам, лицам предпенсионного возраста, инвалидам и многодетным семьям. Проверить информацию о предоставлении льготы можете в разделе «Профиль» во вкладке «Персональные данные».

Налогоплательщик сумеет узнать о наличии задолженности или переплаты по налогам в любое время. Более подробная информация доступна во вкладке «Налоги». Если обнаружена задолженность, её разрешено оплатить онлайн или распечатать квитанцию на уплату. При переплате по налогам можете сформировать заявление на возврат или зачёт.

Кроме того, гражданин сможет скачать или распечатать справки о доходах (бывш. 2-НДФЛ) за нужный период. Помимо сведений о суммах перечисленного работодателем НДФЛ, налогоплательщик получает информацию о размере уплаченных страховых взносов на обязательное пенсионное страхование.

С помощью личного кабинета разрешено вернуть ранее уплаченный НДФЛ. Для этого необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн и отслеживать прохождение камеральной проверки.

Может пригодиться:

• как заполнить декларацию 3-НДФЛ;
• как подать уточненную декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет.

Оформление доступа в личный кабинет

Есть три способа получить доступ к личному кабинету налогоплательщика для физических лиц:

1. С помощью логина и пароля, указанных в регистрационной карте, которую можете получить лично в любом налоговом органе России, работающем с физическими лицами. Необходимо взять с собой документ, удостоверяющий личность (например, паспорт).
2. При помощи квалифицированной электронной подписи. Её выдаёт удостоверяющий центр, аккредитованный Минцифры России. Подпись может храниться на жёстком диске, USB-ключе или смарт-карте.
3. Самый простой и распространенный сейчас способ — регистрация через Госуслуги. Для этого требуется подтвержденный аккаунт.

Чтобы войти в ЛК, надо зайти на сайт ФНС. В разделе «Физические лица» в левом верхнем углу нажать на вкладку «Личный кабинет» и ввести логин и пароль.

Нюансы работы

Чтобы отправлять запросы, декларации — необходима ЭЦП (электронная цифровая подпись). Получите к ней доступ в личном кабинете после регистрации. Для этого вы придумываете пароль, ФНС хранит его в недоступном для других пользователей месте. Только вы можете использовать пароль для подписи документов.

Вы можете пользоваться ЛК бессчетное количество раз. Но обратите внимание на даты, когда посетить его необходимо:

• 30 апреля. Это последний день, когда налогоплательщик-физлицо представляет декларацию 3-НДФЛ;
• 31 мая — последний день, когда физлица отчитываются о движении денег на иностранных счетах;
• 15 июля — последний день уплаты НДФЛ по декларации 3-НДФЛ;
• 1 декабря — уплата имущественных налогов.

Личный кабинет налогоплательщика — юридического лица

Компаниям невозможно обойтись без ЛК. Сюда налоговики отправляют уведомления, здесь сдается отчетность. И это — только часть работы в сервисе.

Функциональные возможности

Показываю, что еще доступно в личном кабинете налогоплательщика — юридического лица:

Выписка из ЕГРЮЛ: зачем нужна и как её получить

Если ваша компания нуждается в открытии банковского счёта, планирует участвовать в торгах, аукционах, закупках и тендерах или же выставлена на продажу, то вам потребуется выписка из Единого государственного реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). Этот документ содержит ключевую информацию о вашей компании.

Внесение изменений в ЕГРЮЛ

Жизнь компании динамична: меняются названия, размеры уставного капитала, руководители и состав участников. Организации переезжают, открывают новые филиалы или представительства, появляются новые лица, уполномоченные представлять интересы компании. Со временем может измениться даже основной вид деятельности. В подобных случаях руководство компании обязано в 3-дневный срок вносить соответствующие изменения в ЕГРЮЛ под угрозой штрафа от 5000 до 10 000 рублей, согласно статье 14.25 КоАП. Избежать наказания помогут электронные документы, отправленные через ЛК.

Управление налоговыми платежами

Личный кабинет предоставляет инструменты для контроля налоговых платежей и отслеживания долгов и переплат. При возникновении переплаты, компания может подать заявление на возврат или зачёт излишне уплаченных средств. ЛК налогоплательщика-юрлица предоставляет информацию о сумме налогов к уплате, данные о невыясненных платежах и уже уплаченных налогах, а еще позволяет получить справки об уплате налогов, сборов, пеней и штрафов.

Проверка ИНН и СНИЛС сотрудников

Для корректного заполнения отчётов по страховым взносам необходимо указать ИНН и СНИЛС работников. Эти данные можете запросить через личный кабинет юрлица.

Получение информации из ЕГРН

Единый государственный реестр недвижимости содержит информацию о земельных участках, жилых и нежилых помещениях. Эта информация необходима при продаже или сдаче в аренду недвижимости. Выписка из ЕГРН содержит адрес, площадь и назначение объекта, кадастровый номер, стоимость, информацию о собственнике, а еще сведения о наличии обременения или ареста недвижимости.

Сообщение о ликвидации или реорганизации предприятия

Согласно 129-ФЗ, юридические лица обязаны в течение 3 дней сообщить о решении реорганизовать или ликвидировать компанию. Это разрешено сделать через личный кабинет налогоплательщика-юрлица, избегая личного визита в отделение ФНС и ожидания почтовой доставки.

Регистрация кассы

В личном кабинете можете подать заявление на регистрацию кассы. Если у предпринимателя есть несколько касс, то их все просмотрите в специальном разделе наряду с расчётами общей выручки, суммы НДС и возвратов.

Это будут общие возможности личного кабинета налогоплательщика — юридического лица. Здесь учитывается специфика работы организации: например, отслеживание чеков, выбитых в кассах.

Оформление доступа в личный кабинет

Для входа предусмотрен только один вариант — использование сертификата ЭП. Получить его сможет руководитель организации, использую биометрию. Делается это через портал Госуслуг.

Нюансы работы

В личном кабинете налогоплательщика — юридического лица есть одна интересная функция: «Как меня видит налоговая». Здесь выводится информация о расхождениях в отчетности. Показатели анализируются налоговым органом для включения в план проверок и определяются, есть ли основания для ареста счета.

Закладка «Для партнеров» позволяет им оценивать благонадежность компании в отношении исполнения обязательств по налогам и сборам.

Подробнее: как пользоваться личным кабинетом налогоплательщика - юридического лица

Личный кабинет налогоплательщика — ИП

Предприниматели, как и юридические лица, подают отчетность, получают уведомления от ИФНС и отвечают на них с использованием личного кабинета налогоплательщика.

Функциональные возможности

Среди основных функций предусмотрены:

• подача отчетности:
• уплата налоговых обязательств;
• контроль за состоянием единого налогового счета;
• подключение и снятие с учета кассового аппарата;
• получение уведомлений от налоговой службы;
• обратная связь.

ИП имеет право обратиться с вопросом в налоговый орган, дать пояснения, передать иные сведения.

Оформление доступа в личный кабинет

Получить доступ в ЛК налогоплательщика ИП может двумя способами:

1. Зарегистрироваться на сайте ФНС.
2. Получить квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи.

Большинство налогоплательщиков используют первый вариант.

Нюансы работы

Если вы являетесь ИП и ранее зарегистрировались в качестве налогоплательщика — физического лица, то можете использовать логин и пароль, полученные ранее. При первом входе введите ОГРНИП.

Читайте также:

• как работать с ЕНС в ЛК налогоплательщика;
• как пополнить ЕНС через ЛК налогоплательщика-ИП.

Можно ли заходить в личный кабинет из-за границы

Налогоплательщик сможет заходить в личный кабинет, находясь в любой стране.